IRS nori, kad žmonės pranešti apie įtariamas mokesčių cheats, todėl sukūrė įvairias formas jums užpildyti. Kokia forma pildote priklauso nuo rūšies sukčiavimu jūs matė - nedeklaruotos pajamos, pavogtos tapatybės ar mokesčių grąžinimo tvarkytojo. Formos nėra ilgas, tačiau jie paprašyti konkrečių detalių, susijusių su pažeidimų, taip pat informacija, kaip pažeidėjo socialinio draudimo numeris arba darbdavio identifikacijos numeris, jei žinomas. Nors jums reikia atskleisti savo tapatybę IRS, agentūra niekada dalijasi savo vardą su asmeniu ar verslo jūs pranešate. Tačiau kartais jūsų tapatybė bus akivaizdu iš informacijos, kurią pateikti. Ir, jei byla neturi eiti į teismą, jums gali būti iškviesta liudyti [šaltinius: Fontinelle, Internal Revenue Service].
Kadangi sunku nuteisti žmogų, sukčiavimo, IRS yra daugiausia ieško rimtų pažeidėjų, ne tas, kuris nepranešė apie 70 $ įgijo dirbant apskrities teisingas naktį. Ir, kaip matyti iš formose klausimus, jums reikia turėti bent šiek tiek patikimų įrodymų. Įtarti, kad kažkas arba konkreti įmonė yra oszukiwanie nėra pakankamai gera [šaltinis: Fontinelle].
Kai jūs pateikiate formą, susijusį galimą sukčiavimą mokesčių srityje, ji turi praeiti kelis sluoksnius tyrimą prieš asmuo ar įmonė yra iš tikrųjų baudžiamojon atsakomybėn. Pirma, IRS specialiųjų agentų patikrinti per savo informaciją norėdami pamatyti, jei jie sutinka, kad baudžiamoji sukčiavimu mokesčių arba kitas finansinis nusikaltimas galėjo būti padarytas. Jei jie galvoja, kažkas atrodo įtartinas, kriminalinis tyrimas bus atidaryta. Kai tyrimas yra atidarytas, įrodymai bus surinkti. IRS tyrėjai gali apklausti žmones, elgsena priežiūrą, teismo šaukimas banko įrašus ir peržiūrėti finansinius duomenis.
Kai visi įrodymai yra surinkta, tyrėjai vėl atrodo per viską ir nuspręsti, ar jie nori tęsti bylą. Jei jie tai padarys, jie bus perduoti jį į JAV teisingumo departamento (DOJ) arba JAV prokuroras su prokuratūros rekomendacija. Jei TD ar JAV prokuroras sutinka imtis dėl šio atvejo, jis bus patrauktas baudžiamojon atsakomybėn [šaltinis: Internal Revenue Service]
Sankcijos ir nauda
mokestinio sukčiavimo neturi likti nenubausti.. Nuteisti defrauders susidurti baudas ir laisvės atėmimo laiką. Gautos baudos priklauso nuo rūšies sukčiavimu padarytas. Kažkas nuteistas tyčinio nesugebėjimas failą grąžinti, teikti informaciją arba mokėti mokesčius, pavyzdžiui, gali būti įmestas į kalėjim
