Taigi mokestinės pajamos yra nulinės, kai mokesčių tarifai yra nulinės ir 100 procentų -. Dauguma sutinka, kad. Kyla klausimas, ką jis atrodys tarp šių dviejų kraštutinumų? Lafero kreivė postulatai, kad kai normos pasidaryti per didelis, kietas mokesčiai neskatina dirbti tiek, kad patys pajamos kenčia. Paimkite kitą scenarijų: Iki birželio, jūs jau padarė milijoną dolerių, o progresyvinę mokesčių sistemą pažadėjo mokestį, pajamų 50 proc. Tačiau nieko jums padaryti per milijoną bus apmokestinamos 90 proc. Kodėl dirbti likusią metų dalį, kai jūs žinote, kad galite išlaikyti tik 10 procentų savo pajamų? Jūs tikriausiai imtis savo pusę milijono ir išeiti į pensiją savo paplūdimio namą iki kitų metų. Šiuo metu mokesčiai yra atgrasyti darbą ir pajamas iš mokesčių.
diapazonas, kuriame mokesčiai yra per didelis didžiausių pajamų yra vadinamas pernelyg asortimentas. Kai mokesčiai yra draudžiamojoje asortimentą, mokesčių sumažinimas būtų gaminti mokesčių pajamų padidėjimą, pasak Laffer [šaltinis: Laffer]. Bet idealus mokestis nebūtinai 50 procentų; o, tai priklauso nuo mokesčių mokėtojų [Šaltinis: Wanniski].
Per Laffer kreivė, mes galime įsivaizduoti, kaip mokesčių tarifai gali atgrasyti žmones nuo gamybos, dėl kurio susidaro mažiau darbo vietų ir kenkia ekonomikai. Apie atvirkštinė pusė, mažinant mokesčius tinkamu metu gali pakeisti šiuos efektus. Laffer nurodo pavyzdžių JAV istorijoje, kai nuleidimo aukšti mokesčių tarifai padidėjo ne tik valstybės pajamos, bet taip pat padidėjo bendrasis vidaus produktas (BVP) augimą ir sumažino nedarbo lygį [Šaltinis: Laffer].
Judas Wanniski pastatytas ant Laffer s Idėja ir pasisakė už idėjoms sutelktas pasakyti dėsnis grąžinimo - kitaip tariant, didinti gamybą. Jei Laffer kreivė yra teisinga, tada mažinti mokesčius turtingi gali skatinti investicijas ir gamybą skatinti bendrą ekonominę sveikatą. Wanniski paaiškina " tai, kaip veikia pasaulis " kaip didinti pasiūlą ekonomikoje, o ne paklausos yra būdas ekonominio klestėjimo. Jis taip pat aišku, kad pjovimo pernelyg didelės, didelius mokesčius turtingųjų paskatins daugiau ekonomin
